Перевод с карты на карту: лимиты и налоги

Современная жизнь в Беларуси невозможно представить без банковских карт. Переводы с карты на карту стали повседневной практикой: мы пересылаем деньги родным, возвращаем долги, платим за товары и услуги. Однако за удобством безналичных операций скрываются налоговые правила, о которых многие не подозревают. Получение денег от посторонних лиц может быть признано доходом, а превышение установленных лимитов — повлечь обязанность по уплате налога.

Когда перевод с карты на карту считается доходом?

Согласно законодательству Республики Беларусь, любое безвозмездное получение денег физическим лицом признается доходом, подлежащим налогообложению. Это означает, что если вы получили деньги от человека, не являющегося вашим близким родственником, и при этом не предоставили доказательств, что это, например, возврат долга или оплата за услугу, налоговая инспекция может расценить эту операцию как доход.

Особое внимание МНС уделяет переводам между физлицами, особенно если они носят регулярный характер или суммы значительные. Даже если вы не считаете эти деньги «заработком», закон может с вами не согласиться. Главное условие — отсутствие встречного предоставления: если вы ничего не отдали и не сделали взамен, это может быть признано подарком или безвозмездной помощью, а значит — доходом.

Кто освобожден от уплаты налога при получении перевода?

Не все поступления облагаются налогом. Законодательство Беларуси предусматривает льготы для получателей денег от близких родственников и лиц, связанных отношениями свойства.

К близким родственникам, от которых можно получать любые суммы без риска налоговых последствий, относятся:

• родители и дети (в том числе усыновители и усыновленные);
• супруги;
• братья и сестры;
• дедушки и бабушки.

К лицам, связанным отношениями свойства, и также освобожденным от налогообложения, относятся:

• свекор, свекровь;
• теща, тесть;
• зять, невестка.

Важно: чтобы избежать вопросов со стороны налоговых органов, необходимо иметь документальное подтверждение родства — свидетельства о рождении, браке или усыновлении. Без этих документов даже перевод от родного брата может быть расценен как доход от постороннего лица.

Лимит на переводы без налога в 2025 году

Если деньги пришли от человека, не входящего в круг близких родственников или свойственников, действует годовой лимит. В 2025 году он составляет 11 516 рублей.

Это суммарный лимит на все поступления от физических лиц в течение календарного года. Он распространяется на все переводы, независимо от количества отправителей.

Например:

Получили 7 000 рублей от друга;

Еще 6 000 рублей — от коллеги по работе.

Итого: 13 000 рублей. Это превышает лимит на 1 484 рубля — эту сумму необходимо задекларировать и уплатить с нее налог.

Что делать, если лимит превышен?

При превышении лимита в 11 516 рублей получатель обязан:

• Подать налоговую декларацию по форме, установленной МНС (аналог 3-НДФЛ в России).
• Уплатить подоходный налог с суммы превышения по ставке 13%.
• Сделать это до 30 апреля года, следующего за отчетным.

Например:

Вы получили от трех разных лиц в 2025 году на общую сумму 18 000 рублей.

Налогооблагаемая база: 18 000 – 11 516 = 6 484 рубля.

Налог к уплате: 6 484 × 13% = 842,92 рубля.

Декларация подается в инспекцию Министерства по налогам и сборам (МНС) по месту жительства. Уплата производится через банковские каналы или электронные платежные системы.

Какие переводы не облагаются налогом?

Не все поступления попадают под налогообложение. К операциям, которые не считаются доходом и не включаются в лимит, относятся:

• Переводы от близких родственников и лиц, связанных свойством (без ограничений по сумме).
• Возврат денежных средств по договору займа или при наличии расписки.
• Оплата за товары, работы или услуги по гражданско-правовому договору.
• Компенсация ущерба (например, за поврежденное имущество).
• Переводы между собственными счетами или картами (например, с карточки банка «А» на карточку банка «Б»).

Важно: чтобы избежать недоразумений, при оформлении займа или оплаты услуг сохраняйте документы — расписки, договоры, переписку, чеки. Это поможет доказать, что перевод не был безвозмездным.

Нюансы:

• Если деньги пришли из-за границы, отправитель не относится к родным и лимит превышен,  доход подлежит декларированию.
• Если вы получили средства за продажу вещи и это единичная сделка между физлицами, налог не оплачивается. Но если вы регулярно продаете товары — это может быть признано предпринимательской деятельностью.

Почему банки и МНС следят за переводами?

Финансовые учреждения и налоговые органы активно контролируют операции с денежными средствами. Банки обязаны отслеживать подозрительные транзакции в рамках антитеррористического и антиотмывочного законодательства.

Система автоматически может зафиксировать:

• Частые переводы с карты на карту;
• Крупные единовременные поступления;
• Операции без назначения платежа или с формулировкой «подарок», «благодарность»;
• Несоответствие объемов переводов официальным доходам клиента.

При выявлении таких операций банк может:

• Запросить пояснения;
• Заблокировать счет;
• Передать информацию в МНС.

Налоговая инспекция в свою очередь может инициировать проверку, запросить документы и доначислить налог с пени, если доход не был задекларирован.

Как избежать проблем с налоговой?

Чтобы минимизировать риски, придерживайтесь следующих правил:

• Ведите учет всех поступлений от лиц, не являющихся вашими близкими родственниками.
• При получении крупных сумм от друзей, коллег или знакомых оформляйте расписку о возврате займа.
• Не разбивайте крупный перевод на мелкие, чтобы «не превысить лимит» — лимит годовой и суммируется.
• При сомнениях в статусе операции — обратитесь в МНС за письменным разъяснением.
• Сохраняйте все документы, подтверждающие происхождение средств.

Особенно важно быть внимательным, если вы работаете самозанятым, фрилансером или получаете доходы неофициально. Переводы от клиентов по карточке могут быть расценены как неучтенный доход.

Мифы о налоге на переводы

1.  «Если деньги пришли с карты на карту — это не доход»

Если перевод сделан безвозмездно от постороннего лица — это доход, даже если он прошел через банк.

2. «Налог платит тот, кто отправляет деньги»

Обязанность по уплате налога лежит на получателе средств, а не на отправителе.

3.  «Если я получил 11 000 рублей в январе и 11 000 рублей в декабре — лимит не превышен»

Лимит — годовой и накопительный. Суммарно за год можно получить от посторонних до 11 516 рублей. Все, что выше, подлежит налогообложению.

Где уточнить информацию?

Для получения официальной и достоверной информации рекомендуется обращаться к первоисточникам:

• Официальный сайт Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь —https://nalog.gov.by/
• Региональные инспекции МНС — личный прием, телефонные консультации.
• Горячая линия МНС: 181 (с мобильного) или 8 (017) 229-22-22 (Минск).

Возможность получения индивидуального письменного налогового разъяснения — бесплатно, по запросу.

Такая консультация имеет юридическую силу и защитит вас в случае проверки.